Poco antes de la última cumbre del Grupo de los Veinte (G20), donde el tema de la "justicia tributaria" tuvo un peso inusual, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) nombró, uno por uno, a los Estados que incumplen los criterios de transparencia en materia de recaudación de impuestos. Se dice que esa "lista negra" apenó tanto a los incluidos que la mayoría de ellos prometió mejorar sus estándares a corto plazo. No obstante, la evasión de impuestos y el lavado de dinero en paraísos fiscales siguen siendo prácticas frecuentes porque su rentabilidad es mayor que sus riesgos.

Eso volvió a quedar en evidencia este domingo (5.11.2017) con las revelaciones más recientes del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), cuya pesquisa Los papeles del paraíso vincula a ciento veintisiete políticos de alto rango y a un número indeterminado de músicos, deportistas y empresarios prominentes con compañías registradas en diecinueve paraísos fiscales: Antigua y Barbuda, Aruba, Bahamas, Barbados, Bermuda, islas Caimán, Islas Cook, Dominica, Granada, Labuan, Líbano, Malta, Islas Marshall, San Cristóbal y Nieves, Santa Lucía, San Vicente, Samoa, Trinidad y Tobago y Vanuatu.

Seibert: se han hecho progresos

¿Acaso no se han hecho avances en la lucha contra esto negocios ilegales? ¿Son los Estados instancias impotentes frente a estos fenómenos? En lo que respecta a Alemania, Steffen Seibert, portavoz del Gobierno de Angela Merkel, insiste en que el Ejecutivo ha tomado medidas concretas en los últimos años para fomentar la llamada "justicia tributaria" tanto a escala nacional como internacional. Seibert cita como ejemplo un sistema automatizado instaurado recientemente para facilitar el intercambio de información sobre cuentas financieras; en él participan cincuenta países. Se espera que en 2018 se integren cincuenta más.

Sin embargo, el exministro de Finanzas de Merkel, Wolfgang Schäuble, viene recomendando desde hace años que los delitos aludidos sean enfrentados con leyes de alcance global y que éstas sean actualizadas constantemente para fortalecer sus puntos débiles. A juicio de Schäuble, ese es un trabajo que nunca termina. En ese sentido, la labor investigativa de los periodistas es de gran ayuda para los Gobiernos. De hecho, este lunes (6.11.2017), el Ministerio de Finanzas y el de Asuntos Interiores pidieron tener acceso a los datos originales completos sobre los que se basa la investigación Los papeles del paraíso.

Schäuble: un trabajo que nunca termina

"Eso nos permitiría reconocer qué montos son atribuibles a qué personas o empresas", dijo Daniel Fehling, portavoz del Ministerio de Finanzas de Alemania. Por su parte, el socialdemócrata Heiko Maas –ministro de Justicia hasta que el nuevo Gobierno federal asuma sus funciones– destacó la importancia de unificar y hacer más transparentes las normativas tributarias en la Unión Europea. Asimismo, enfatizó la necesidad de que las grandes empresas hagan público cuántos impuestos han pagado y en qué territorios. "Debemos tapar los huecos que existan en la legislación europea de los impuestos. Esa es una cuestión de justicia", dijo Maas.

Aunque Fehling, del Ministerio alemán de Finanzas, sostiene que en el bloque comunitario se está elaborando una "lista negra" de paraísos fiscales –que debería estar lista antes de 2018–, el Sindicato del Sector Tributario de Alemania critica que la Unión Europea continúe jugando un papel tan limitado en la lucha contra la fuga de capitales y la evasión de impuestos. La red de organizaciones no gubernamentales Oxfam, cuya área de acción es el desarrollo y el combate contra la pobreza, describió los Paradise Papers como una alerta para Alemania y el resto de la Unión Europea, argumentando que son millardos los que el Fisco deja de recibir cada año.

Y la altermundista Asociación por la Tasación de las Transacciones Financieras y por la Acción Ciudadana (ATTAC) exige como respuesta a la evasión de impuestos de gran escala la elaboración y publicación de un registro de transparencia, así como la prohibición de negocios en paraísos fiscales. "Existen recursos efectivos para combatir las artimañas de los consorcios y los ricos. Sólo es cuestión de implementarlos", subrayó el vocerto de ATTAC, Alfred Eib.

Autora: Sabine Kinkartz (ERC/VT)